泸天化(000912):董事会审计委员会关于2025年度会计师事务所履行监督职责情况的报告
关于2025年度会计师事务所履行监督职责情况的 报 告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司 规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2025年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1.机构名称：四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）。 2.组织形式：特殊普通合伙企业。 3.成立日期：1988年6月（转制换证2013年11月27日）。 4.注册地址：泸州市江阳中路28号楼三单元2号。 5.首席合伙人：李武林。 6.人员信息：合伙人数量为51人，注册会计师人数为134人， 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为102人。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于2025年12月9日召开第八届董事会第十六次临时会议， 表决通过了《关于拟变更会计师事务的议案》，后该议案于2025年 12月26日经2025年第二次临时股东大会审议通过。 二、2025年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和 其他执业规范及公司2025年年报工作安排，四川华信（集团）会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：华信）对公司2025年度财 务报告及2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审 计。 经审计，华信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司 财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司 按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。华信出具了标准无保留意见的审计报告 经评估，董事会审计委员会认为，华信作为公司2025年度的审 计机构，认真履行其审计职责，能够独立、客观、公正地评价公司财务状况和经营成果，表现出良好的职业操守和专业能力。 三、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会 计师事务所履行监督职责的情况如下：审计委员会对华信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025年11月21日，公司董 事会审计委员会2025年第六次会议审议通过《关于选聘2025年度财 务报告和内部控制审计会计师事务所的议案》，同意聘任华信为公司2025年度审计机构，并同意提交公司董事会审议。 四、总体评价 公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《审计 委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计委员会认为华信在公司年报审计过程中，遵循独立、客观、公正的执业准则，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025年年 报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告真实、准确、客观地反映公司财务状况、经营成果和内部控制等方面的情况。 四川泸天化股份有限公司 董事会审计委员会 2026年3月12日 中财网
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