佰维存储(688525):2025年度董事会审计委员会履职情况报告
2025年度董事会审计委员会履职情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规范性文件的规定，以及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》的有关规定，现将深圳佰维存储科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）2025年度履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 2025年度，公司审计委员会存在两届审计委员会委员履职。报告期期内，公司第三届董事会审计委员会分别由谭立峰、方吉槟、孙成思组成，其中主任委员/召集人由会计专业人士谭立峰先生担任。 2025年5月，公司完成董事会换届选举工作，第四届董事会第一次会议审议通过《关于选举公司第四届董事会专门委员会组成人员的议案》，同意审计委员会由谭立峰、方吉槟、孙成思组成。其中主任委员/召集人由会计专业人士谭立峰先生担任。 2025年10月，独立董事方吉槟辞任，2025年第三次临时股东会选举戚瑾同时担任第四届董事会独立董事、审计委员会委员、董事会薪酬与考核委员会主任委员、董事会提名委员会委员，第四届董事会第五次会议同意调整董事会审计委员会成员构成并经股东会选举戚瑾担任独立董事之日起生效，并结合公司实际情况，审计委员会成员由谭立峰、方吉槟、孙成思，调整为谭立峰、戚瑾、王源。 2026年2月，独立董事王源辞任，2026年第一次临时股东会选举孙广宇同时担任第四届董事会独立董事、提名委员会主任委员（召集人）、审计委员会委员、薪酬与考核委员会委员职务。 截至本报告披露日，公司第四届董事会审计委员会由3名成员组成，分别为独立董事谭立峰、戚瑾、孙广宇，其中主任委员/召集人由会计专业人士谭立峰先生担任。 二、审计委员会会议召开情况 2025年，公司审计委员会积极履行职责，共召开7次会议，会议的组织、召开及表决均符合相关法律、法规及规范性文件和《公司章程》等相关规定。当时在任的全体审计委员会委员参加了各次会议，会议议案全部审议通过。具体情况如下：
1、监督及评估外部审计机构工作 公司审计委员会对公司聘请的天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）的工作情况进行了认真的分析和评估，其具有从事证券相关业务的资格，并遵循独立、客观、公正的职业准则，能较好地完成公司委托的审计工作。 天健参与审计的人员均具备实施审计工作所必需的专业知识和相关的职业证书，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关注和职业谨慎性，能够胜任公司的审计工作。审计委员会认为，天健受聘为公司提供审计服务工作中，能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了审计机构的责任与义务。 2、指导内部审计工作 报告期内，审计委员会充分发挥专门委员会的作用，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》等要求，结合公司实际情况，审计委员会认真审阅、检查了公司的内部审计计划，督促公司按照工作计划认真执行，确保公司规范运作。 3、审阅公司的财务报告并对其发表意见 报告期内，审计委员会审阅了公司各期财务报告，与公司管理层进行了沟通，认为公司财务报告真实、准确、完整，公允地反映了公司财务状况及经营成果，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项等。 4、监督及评估内部控制的有效性 报告期内，审计委员会审议通过了公司《关于<公司2024年度内部控制评价报告>的议案》，未发现公司财务报告及非财务报告内部控制相关的重大缺陷，审计委员会认为公司建立了比较完善的公司内部控制制度，并运行有效。 报告期内，公司结合实际情况审议修订《内部控制评价制度》，有利于更好地适应日益复杂多变的市场环境、技术变革及监管要求，持续提升公司治理水平和内部控制有效性。 5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通 报告期内，审计委员会协调公司管理层、审计部、财经管理部、证券与法务部等相关部门与外部审计机构保持了良好沟通，相关部门就公司财务会计规范、内控体系建设等问题征求外部审计机构的意见，并配合外部审计机构开展年度财务报告审计相关工作，促进公司财务和内控规范。 6、对公司关联交易事项的审核 报告期内，审计委员会对公司与关联方发生的日常经营关联交易进行了审查，同时监督了公司与关联方的共同投资事项，审计委员会认为公司与关联方之交易以及关联共同投资事项均为公司正常业务发展、投资创造所需，遵循了公开、公平、公正的原则，交易价格按照市场公允价格结算，遵循市场原则，不存在损害公司及中小股东利益的行为，没有影响公司的独立性。 7、行使《公司法》规定的监事会职权 根据中国证监会关于上市公司治理架构的改革要求，公司于2025年5月正式取消监事会机构，并对《公司章程》及相关制度、规则进行了修订，明确规定由审计委员会承接《中华人民共和国公司法》所赋予的监事会职权。同时，对审计委员会的工作规则进行了相应修订，确保监事会职权的平稳过渡与有效履行，进一步规范了公司内部监督机制，为公司的规范运作与健康发展奠定了坚实基础。 四、总体评价 2025年度，公司审计委员会忠实、勤勉地履行了相关法律法规规定的职责，认真审议相关议案，并发挥了指导、协调、监督作用，有效促进了公司内控建设和财务规范，促进了董事会规范决策和公司规范治理。 2026年，公司审计委员会将继续切实履行职责，加强学习领会《公司法》精神，按照相关法律法规的规定，积极参与公司治理，加强对公司董事、高级管理人员的行为监督，强化对董事会相关事项的事前审核，加强对内部审计工作的指导和与外部审计机构沟通的协调，促进公司财务相关事项的规范化，促进公司内控体系建设更加完善，促进公司规范运作、稳健发展。 特此报告。 深圳佰维存储科技股份有限公司 董事会审计委员会 2026年3月18日 中财网
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