豫园股份(600655):2025年度内部控制评价报告
上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司 2025年度内部控制评价报告 上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一.重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二.内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷□是√否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效□无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是√否 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致√是□否 6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致√是□否 三.内部控制评价工作情况 (一). 内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 1. 纳入评价范围的主要单位包括：上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司本部、上海豫园珠宝时尚集团有限公司（包括管理范围内公司及相关资产）、上海老城隍庙餐饮（集团）有限公司、苏州松鹤楼饮食文化有限公司、苏州松鹤楼饮食集团股份有限公司、上海老城隍庙食品（集团）有限公司、如意情生物科技股份有限公司、上海豫园美丽健康管理（集团）有限公司（包括管理范围内公司及相关资产）、上海童涵春堂药业股份有限公司、上海汉辰表业集团有限公司（包括管理范围内公司及相关资产）、KabushikiKaishaKiroroHoldings（包括管理范围内公司及相关资产）、上海豫园商城房地产发展有限公司、上海豫泰房地产有限公司、上海确诚房地产有限公司、上海复地产业发展集团有限公司（包括管理范围内公司及相关资产）、上海策源置业顾问股份有限公司（包括管理范围内公司及相关资产）、上海豫园商业发展集团有限公司（包括管理范围内公司及相关资产）、上海豫瑢跃城市运营管理有限公司（包括管理范围内公司及相关资产）。 2. 纳入评价范围的单位占比：
公司组织架构、股权投资管理；采购、销售、合同管理；资金、存货、应收账款管理；固定资产、工程项目管理；财务报告、全面预算、资金活动、研究与开发、成本核算管理、审计、信息系统、担保、税务管理等事务和事项。 4. 重点关注的高风险领域主要包括： 销售收入确认和收款风险、采购和付款风险、存货管理及成本核算风险、资金风险、投资型房地产管理及核算风险等。 5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏 □是√否 6. 是否存在法定豁免 √是□否 本年度，公司根据《关于2012年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》财办会（2012）30号、《上市公司实施企业内部控制规范体系监管问题解答（2011年第1期，总第1期）》的相关规定，未将2025年度公司投资收购的目标公司纳入内部控制评价范围。 7. 其他说明事项 无。 (二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系及公司内部相关规章制度，组织开展内部控制评价工作。 1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整 □是√否 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。 2. 财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
无。 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
无。 3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
无。 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
无。 (三). 内部控制缺陷认定及整改情况 1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 1.1. 重大缺陷 报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是√否 1.2. 重要缺陷 报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷 □是√否 1.3. 一般缺陷 内部控制流程在日常运行中存在少量一般缺陷，由于公司内部控制设有自我评价和内部审计的双重监督机制，内控缺陷一经发现确认即采取更正行动，使得风险可控，对公司财务报告不构成实质性影响。 该缺陷不影响公司内部控制目标的实现。 1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷 □是√否 1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷 □是√否 2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 2.1. 重大缺陷 报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是√否 2.2. 重要缺陷 报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷 □是√否 2.3. 一般缺陷 评价过程中发现公司存在少量一般缺陷，由于公司内部控制监督机制较为完善，故内部缺陷一经发现已及时整改。该缺陷不影响公司财务报告内部控制目标的实现。 2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷 □是√否 2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷 □是√否 四.其他内部控制相关重大事项说明 1. 上一年度内部控制缺陷整改情况 √适用□不适用 发现的一般缺陷已按照《企业内部控制规范》进行整改。 2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向 √适用□不适用 本年度内部控制运行情况良好，风险基本上控制在可承受范围以内。下一年度通过进一步建立和完善内部风险控制管理，防止出现重大的内部控制缺陷，同时及时解决一般风险控制缺陷。 3. 其他重大事项说明 □适用√不适用 董事长（已经董事会授权）：黄震 上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司 2026年3月24日 中财网
 |